2025년 기준 퇴직연금 수령방법, 어떻게 받는 게 유리할까요?
노후 준비의 핵심은 안정적인 현금흐름입니다. 퇴직 후 일정한 소득이 없다면 생활비나 의료비 부담이 클 수밖에 없습니다. 그 가운데 퇴직연금 수령 방법은 은퇴자 입장에서 꼭 알고 있어야 할 중요한 주제입니다.
이번 글에서는 2025년 기준으로 변경된 퇴직연금 수령 방식을 이해하기 쉽게 정리해 드리겠습니다. 퇴직하신 분들이나 퇴직을 앞두고 계신 분들께 실질적인 도움이 되기를 바랍니다.
1. 퇴직연금이란? – 퇴직금과 무엇이 다를까요?
많은 분들이 ‘퇴직연금’과 ‘퇴직금’을 혼동하시곤 합니다.
퇴직금은 근속연수에 따라 일시금으로 지급되는 퇴직자금이고, 퇴직연금은 이 퇴직금을 퇴직 전에 금융기관에 적립해 두었다가 퇴직 후 연금처럼 나눠 받는 제도입니다.
2025년 현재, 기업의 규모에 따라 DB형(확정급여형), DC형(확정기여형), IRP(개인형 퇴직연금) 세 가지 방식이 존재합니다.
- DB형은 회사가 책임지는 구조로, 퇴직 시 평균임금과 근속연수로 금액이 결정됩니다.
- DC형은 근로자가 직접 운용하는 방식으로, 수익률에 따라 최종 퇴직금이 달라질 수 있습니다.
- IRP는 개인이 퇴직금을 이전하거나 추가 납입해 운용하는 연금 계좌입니다.
퇴직 시점에 따라 위 제도 중 하나로 퇴직연금이 정산되며, 이 돈을 일시금 또는 연금 형태로 수령할 수 있습니다.
2. 퇴직연금 수령 방식 – 일시금과 연금, 어떤 차이가 있을까요?
퇴직연금은 크게 일시금 수령과 연금 수령 두 가지 방식이 있습니다.
일시금은 퇴직연금을 한 번에 받는 방식으로, 필요한 자금을 즉시 확보할 수 있다는 장점이 있습니다. 하지만 소득세 과세 대상이 되므로 세금 부담이 커질 수 있습니다.
반면, 연금 수령은 IRP 계좌로 이체 후 일정 기간에 걸쳐 분할 수령하는 방식입니다.
이 방법의 장점은 다음과 같습니다.
- 세액 혜택: 일시금 수령 시보다 세금이 절감됩니다.
- 안정적 현금 흐름: 매월 또는 매년 정기적으로 지급되어 노후 생활비로 유용합니다.
- 운용 수익 가능성: IRP에서 자산을 계속 운용하여 수익을 기대할 수 있습니다.
2025년 현재는 퇴직 후 IRP 계좌로 이전한 뒤 만 55세 이상이 되면 연금 수령이 가능하며, 10년 이상 분할 수령 시 퇴직소득세가 30~40% 감면됩니다. 연금 수령 방식이 경제적이면서도 절세 전략에 부합하므로, 전문가들은 연금 수령을 더 권장하고 있습니다.
3. 연금으로 수령하는 절차 – 실제로는 어떻게 신청하나요?
퇴직연금을 연금 형태로 수령하기 위해서는 몇 가지 단계를 거쳐야 합니다. 절차는 비교적 간단하지만, 실수하지 않도록 하나씩 짚어드리겠습니다.
① 퇴직연금 정산 확인
→ 회사로부터 퇴직금이 정산되고 퇴직연금 계좌(DC형 또는 DB형)로 입금됩니다.
② IRP 계좌 개설 또는 기존 계좌 확인
→ 금융기관(은행, 증권사, 보험사 등)에서 IRP 계좌를 개설하거나 기존에 가입한 계좌로 이체합니다.
③ 연금 수령 신청
→ 만 55세 이상부터 가능하며, 금융기관에서 연금 수령 신청서를 작성하고 지급주기(월/분기/연)와 기간(10년 이상)을 선택합니다.
④ 지급 개시 및 관리
→ 설정된 일정에 따라 계좌로 연금이 입금되며, 운용 자산은 여전히 조정 및 변경이 가능합니다.
이 과정에서 가장 중요한 점은 **'세금 감면을 위해 최소 10년 이상 분할 수령'**을 선택하는 것입니다. 이렇게 해야 퇴직소득세의 30% 이상을 절세할 수 있기 때문입니다.
4. 전문가의 팁 – 어떤 방식이 가장 유리할까요?
퇴직금 수령 방식은 개인의 상황에 따라 달라질 수 있습니다. 하지만 일반적으로 아래와 같은 기준을 참고하시면 됩니다.
- 일시금이 유리한 경우
→ 급하게 큰 금액이 필요하거나, 개인적으로 운용 계획이 확실한 경우 - 연금 수령이 유리한 경우
→ 안정적인 생활비가 필요하고, 절세 효과를 기대하는 경우
또한, 연금을 수령하시더라도 IRP 내 자산을 안전형(예금, 채권) 또는 중위험(혼합형 펀드)으로 운용할 수 있으므로, 지속적인 자산관리도 가능합니다.
마지막으로 꼭 말씀드리고 싶은 것은, 퇴직 시 금융기관 상담을 통해 정확한 세제 혜택 및 수령 플랜을 미리 세우는 것이 중요하다는 점입니다.
2025년 현재 퇴직연금 제도는 점점 더 연금 중심으로 개편되고 있으므로, 지금부터라도 준비하신다면 더 안정적인 노후생활을 설계하실 수 있습니다.